قاموس «First».. ماذا تعرف عن تآكل جودة الائتمان الخفي؟
First Bank
يستعرض مفهوم "تآكل جودة الائتمان الخفي" عملية تدريجية لتراجع جودة محفظة القروض في البنوك دون أن ينعكس ذلك فورًا في مؤشرات التعثر الرسمية، مثل نسب القروض غير المنتظمة أو الخسائر المسجلة ويُعزى هذا التآكل إلى عوامل مثل الإفراط في الإقراض خلال فترات النمو الاقتصادي، حيث يتم منح قروض لعملاء ذوي مخاطر خفية، أو إعادة هيكلة القروض لتأجيل الاعتراف بالمشكلات، مما يخلق وهمًا بالاستقرار.
على سبيل المثال، في دراسات منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD) وتقارير البنك الدولي، يُبرز كيف أن ارتفاع معدلات الفائدة يؤدي إلى تدهور قيمة القروض دون ظهور فوري في التقارير المالية، كما حدث في أزمة 2008 حيث ارتفع مخزون القروض غير المنتظمة في أوروبا إلى 900 مليار يورو بحلول 2016، مما أدى إلى تآكل رأس المال البنكي.
ويرتبط هذا التآكل بفجوة الائتمان في الأسواق الناشئة، حيث يؤدي النمو الائتماني الزائد إلى تراكم مخاطر غير مرئية، ويرتبط تآكل جودة الائتمان الخفي بالودائع المؤسسية والقروض قصيرة الأجل من خلال تأثيرهما على السيولة والاستقرار المصرفي، حيث تعتمد البنوك على الودائع المؤسسية القابلة للسحب السريع لتمويل قروض طويلة الأجل وارتفاع معدلات الفائدة يضغط على قيمة القروض، مما يعزز من هذا التآكل ويؤدي إلى انخفاض في الربحية والكفاءة، خاصة في البنوك ذات التمويل غير المستقر، كما في حالات الاضطرابات السوقية الأخيرة حيث انخفضت قيم الأصول بشكل كبير دون تحذير فوري. هذا الربط يبرز في الأسواق الناشئة مثل البرازيل، حيث أظهرت دراسات أن فجوة الائتمان الإيجابية تؤدي إلى تدهور الاستقرار، مرتبطًا بالودائع غير المستدامة.
ويوصي بتبني إجراءات رقابية متقدمة لمكافحة تآكل جودة الائتمان الخفي، مثل تعزيز اختبارات الإجهاد وتحسين سياسات الاحتياطيات للكشف المبكر عن المخاطر. وربط جودة الأصول برأس المال لتقليل تقلبات الإيرادات وتعزيز الاستقرار، مع التركيز على تحسين الإفصاح عن مخاطر الائتمان.
